商业承兑的风险有哪些，如何规避？律师给你4点建议

商业承兑的风险有哪些，如何规避？律师给你4点建议，商业承兑汇票是企业信用为基础开出的，在风险管控机制不完善的前提下，很难进行套现或者贴现。所以在接商业承兑汇票方面，需要考虑的因素会多于银行承兑汇票。

1.商业承兑与银行承兑的区别

  商业承兑汇票由企业开具,到期由企业无条件见票付款；银行承兑汇票由企业申请,银行开具,到期由银行无条件付款。

  在实操过程中，银行会要求企业存一定金额的定期存款，在额度内由银行出具银行承兑汇票，并且在规定时间内此存款不允许提出。所以，一般来说“银行承兑汇票比商业承兑汇票更加具有信誉度。”

2.承兑人不同决定信用不同

  商业承兑汇票和银行承兑汇票的承兑人不同，决定了商业承兑汇票是商业信用。银行承兑汇票是银行信用。由此可见，商业承兑汇票的付款人（承兑人）为银行以外的人，在汇票到期时，由银行以外的承兑人支付票款。而银行承兑汇票的付款人、承兑人为银行，在汇票到期时，由承兑银行支付票款。至于出票人与付款人（承兑人）之间的结算，均在票款支付以外另行结算 。由于银行承兑汇票的承兑人为银行，而银行具有较高的支付信用。（通常情形下，银行不会倒闭，且银行有足够的现金用于支付）

  总体来说，商业承兑汇票的到期支付风险要远高于银行承兑汇票。

3.如何规避风险？

  商业承兑汇票完全是以商业信用为基础，无需向银行圈存资金。由于开具商业承兑汇票无需经过严格的审查，也无严格监督管理，仅以企业信用为基础，存在着极大的风险,企业应特别注意商业承兑汇票的风险防范：

（1）尽可能只接受有良好商业信用的大型企业的商业承兑汇票，或是接受关联企业的商业承兑汇票，不接受商业信用无保障的客户开具的商业承兑汇票;

（2）商业承兑汇票的承兑期不能太长，由于市场经济环境下企业的经营风险无时不在，对客户未来的商业信用无法预期;

（3）要求客户出具见票即付的商业承兑汇票;

（4）对于经过背书的商业承兑汇票，可以先行向票据付款人提示付款并获得对应款项，然后再向客户(其票据法上的身份是出票人或者背书人)发货;

  需要注意的是并不是企业规模大，其所开出的商业承兑汇票风险就一定小。

  现实案例：

  曾经叱咤风云的宝塔石化集团，在“半路出家”的集团掌门人孙珩超的带领下，由一家濒临倒闭的小炼油厂打造为宁夏最大的民营企业，但目前确爆发了重大经济问题。

  据了解，根据宝塔财务召开债权人座谈会期间公布的数据显示，目前该公司有超过170亿元电子银行承兑汇票尚未兑付，“到期应该无条件支付的汇票大约50亿元”。自宝塔石化集团票据兑付逾期事件发生后，已连续超过一个月累积将近有300位债权人在集团门口等待兑付结果。

  2018年11月26日，宁夏自治区进驻宝塔石化集团工作组就宝塔石化集团财务有限公司到期票据相关问题回应称，鉴于宝塔财务公司有关票据活动涉嫌违法犯罪，公安机关正在调查取证，现场到期票据持有人应予配合。

  该案目前涉及范围遍布全国，最高人民法院确定凡以宝塔石化集团有限公司及其全资、控股子公司、分公司为被告的案件，影响重大，指定由宁夏回族自治区银川市中级人民法院集中管辖。

来源：孙晓明律师

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