商业承兑汇票质押项下保理，业务流程如何操作？快来了解一下

商业承兑汇票质押项下保理，业务流程如何操作？快来了解一下，以商业承兑汇票作为质押，以国内有追索权保理为融资工具，银行为客户提供的一种特定短期贸易融资业务。

【操作要点】

保理融资期限应当适当超过商票期限一个月左右，银行可以获得一定的活期存款沉淀。

商业承兑汇票本质是一张欠条，商务交易并没有结算。因此，银行可以对商业承兑汇票持票人提供一定的短期保理融资，银行买入应收账款。

【风险控制】

1.质押的商业承兑汇票仍需要按照贴现的有关要求，办理票据的真伪鉴别，票据的查询查复手续，并提供对应的增值税发票及交易合同等资料。

2.保理融资的期限应当超过商业承兑汇票的期限，防止保理到期后，企业无资金归还保理融资。给银行托收商业承兑汇票留下足够的时间。

【产品优势】

(一)银行优势

1.相较于单纯的商票贴现，商业承兑汇票质押项下保理业务，银行可以获得可观的中间业务收人(保理手续费收入)，可以有效改善银行的收人结构。同时银行提供的是保理融资，属于贸易融资收人，从利息收人改善为贸易融资收人。

2.可以给银行贡献非常可观的存款。由于保理融资的期限超过商业承兑汇票期限，承兑汇票到期后托收回来的资金存入企业保证金账户，等待到期归还保理融资。

(二)客户益处

1.因为商业承兑汇票贴现利率较高，通过提供商业承兑汇票质押保理业务，银行可以提供比较优惠利率的保理融资，可以适度降低企业的融资综合费用。银行收费规则：保理融资费用+手续费

由于是商业承兑汇票，银行给客户绝对降低财务费用很难，一般都是相对于纯粹的商业承兑汇票贴现，银行适度降低财务费用即可。

2.商业承兑汇票变现性较差，通过办理商业承兑汇票质押保理，为企业另找到一条变现商票的通道。

【业务流程】

1.银行按照贴现的要求，办理票据真伪的鉴别、相关的查询工作。申请人提供增值税发票和交易合同等资料。

2.银行与申请人签订《商业承兑汇票质押保理融资协议》，申请人交付票据，保理融资的期限长于票据的到期日一定的时间(通常是一个月)。

3.银行按照约定的保理融资利率，提供保理融资，融资金额按照商业承兑汇票票面金额扣减保理融资手续费及融资利息确定。

4.商业承兑汇票到期，银行办理托收，托收回来的资金进入保证金账户进行监管。

5.保理融资到期，银行扣划保证金账户资金，用于归还保理融资。

文章来源：快贴宝

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