带保函的商业承兑汇票，就一定安全吗？不知道就亏大了

带保函的商业承兑汇票，就一定安全吗？不知道就亏大了，众所皆知，银行承兑汇票因为有银行承兑作为其信用背书，在远期承兑环节只需要考虑银行资信，进入市场流通至今，基本只要票不是假的，哪怕企业没钱也照样不用担心其到期无人兑付，所以自然基本不需要考虑其风险溢价，贴现率比商票要低很多；而商业承兑汇票的承兑主体是开票企业本身，所以大家在买入的时候就要考虑到企业的还款能力，是存在实质性的违约风险的，因此要考虑到风险溢价，商票的市场贴现率就较银票要高出好几倍。

那么附带保函的商业承兑汇票是什么？带保函带保函的商业承兑汇票，就一定靠谱吗？做票的都会经常遇到这样的事情，有人忽然拿商票来说有保函，银行保函什么的。其实这个是一个障眼法!

一、附带银行保函的商业承兑汇票是什么？

原来银行保函是这样一个东西——银行针对具体商票开具的保证兑付保函，一般是在银行对票面付款人或者票面收款人有授信额度的情况下，占用企业授信余额办理的表外业务，银行以此赚取中间业务收入。各家银行的保函格式皆有不同，但基本包含以下元素：票据票号，票面金额，付款人与收款人全称，票据开票日与到期日，出函银行全称以及公章，出函银行行长（或相关有权人）签章。

一般来说，银票、信用证等在开具的时候银行都会按一定比例要求企业存入保证金，保证金比例在30%及以上，假如企业不想存入保证金，希望能通过使用自己在银行的授信余额获取融资，那解决这种情况的方式之一就是银行给该企业所开的商票提供保兑函。目前银行开的保兑函有两种形式。一种是传统纸质型，还有少数是直接在ECDS系统中添加保兑备注型（新型）。

二、带保函的商业承兑汇票，就一定靠谱吗？

如果你要认识到事物的本质，那么就要从根本来了解，商业承兑汇票的承兑人，是企业自己本身，从法律的角度来说，跟银行没任何关系，银行不会傻到为一个企业的商票来做担保。银行也是要赚钱，也是会规避风险。试想如果您的银行行长，你肯干吗?我相信你肯定不肯干。

所谓的保函只是一张纸，里面的条例充满了陷阱。例如怎么保?如何保?拿什么来保，这些都是问题中的问题。所以很多票据小白，拿票满天问，到处碰壁，还不知道是怎么回事，还信誓旦旦的说自己的保函管用。既然他那么有信心，为什么他不把票直接买下来呢?拿着一张废纸到处去问人家呢?还有更狠毒的人，明明知道这张商业承兑汇票不靠谱，还到处拿去贴现，就想好运气碰到傻子买下他的票，这样的人真是人品有很大的问题啊。

三、“不上网保函”主要由以下2种情况构成：

一银行在开保兑函的时候虽然占用了企业在银行的授信，但是录系统的时候使用了其他的授信科目，所以只能出具纸质保函，在ECDS系统里没有相关记录痕迹；

二企业在银行没有授信背景，或者银行开保函的时候没有走内部信贷系统审批流程。这两种情况，前者尚可在对真实情况进行调查了解之后考虑是否要做，后者的话就要谨慎待之！无论是哪种情况，各位买方除了需要对银行的业务背景做了解，对企业的还款能力也要做充分的调查，毕竟保函只是兜底形式，企业才是最根本的还款来源！更多干货，关注我们。

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