票交所“保证待签收”风险只示其一，其二更凶险，可惜好多人不情

票交所“保证待签收”风险只示其一，其二更凶险，可惜好多人不情，近期票据市场出现个别企业因不熟悉票据流通业务规则，被不法分子诈骗遭受利益受损的情况。2020年3月4日，上海票交所为保护票据当事人合法权益发布了关于“保证待签收” 电子商业汇票的风险提示。

该提示中指出“保证待签收”的风险情形是指“票据市场上出现不法分子偷换票据‘签收’的概念，将尚未经承兑的‘银行承兑’票据，通过发起‘保证申请’的方式‘卖’给企业。由于接收企业未仔细鉴别提示签收的申请类型，导致其产生资金损失及因为提供保证承担票据保证责任。”

但“票据刘”刘涛律师指出：“保证待签收”的风险除了上述提示外，其危害性更厉害的是不法“票人”专门炮制的（利用ECDS的bug“保证签收”功能造成已承兑假象 ）“真银假承”，用于经营性“出租质押”进入“票据池”大票换小票和进行“买卖”贴现，类似纸票的“克隆版”，已经涉嫌伪造金融票证罪、骗取票据承兑罪和票据诈骗罪、合同诈骗罪和诈骗罪，务请圈内外朋友引起高度重视。

票交所“保证待签收”风险提示只示其一，小心更厉害的其二：“真银假承”背后的起因动念，“质押”换票，一旦资金链断裂或挤兑，必将人财两空。

（该类质押业务协议部分截取）

关于状态为“保证待签收”的正常流程：：

A签发→B保证→A→C银行承兑→A→D交付→E背书转让。在此类票的操作情况下，通过保证签收程序后即能形成完整票面，票据状态显示为“保证待签收”，对方也能在电票系统中查询到该票。但该流程只到了保证节点，银行还未作出“承诺兑付”的动作，当然还不能进入市场流通。

在此基础上进一步解剖风险：

其 一

如果保证签收了，那么该签收人就有可能成为该票据最终付款人，因为签收人加入保证的票据行为，必须承担票据责任。正常的票据状态应该是“背书待签收”。不法分子利用企业对票据流通规则和电票系统的不熟悉，让对方误以为自己是实际流转的被背书人，但实际上却是保证人，一旦进行入市场流通，当承兑人不能兑付时便酿成保证付款的风险，这也正是票交所所提示的风险情形。

（票 样）

其 二

该行为除了上述“保证”签收外，还可以用来炮制虚拟“提示承兑已签收”完成“出票已登记”的模式，“真银假承”即通过保证来完成虚拟出票登记，然后双方利用该虚假银行承兑汇票进行出租质押或者进行“买卖”贴现，在这种模式下该票其本质是“质押的道具”即质押品。

通过前文的质押业务协议我们也能知道该类票据的性质和用途：是为融资企业开通的担保票据，为租赁使用，票据到期日自动回收、企业根据自身情况确定，或者到期重新开新票。因此该票据只设置了一手背书人，背书人无法再进行背书转让。开票企业直接通过通道将票据开具给指定背书人，票面收款人为实际借款人。

在该情形下，签订协议的参与者都是知悉该类票的性质及功能的（虚拟克隆票），即存在违法的故意，其危害更大。据了解，目前市场的价格从10%-96.5%，对于不懂票据的就干脆出租价格约10%左右；对于懂票据需要质押物做套利的则当真票据买卖，价格高达96.5%即贴息3.5%，买受人还误以为还有微利可套取。至于不法“票人”所谓的其中也有对应的实体票进行期限错配，用于备付，那也只是一厢情愿，其实质是“十个锅子一个盖”，一旦挤兑即将爆雷。

（票 样）

对于此类事件的防范方法：

其一，咨询票据专业律师，上述两种情形的出现也正是因为当事人在疫情期间及时的咨询才避免了不堪设想后果的发生；

第二，如果签收人并非是保证真实意思表示的，一律不予签收和复核；

第三，根据票据交所（2020）22号文《上海票据交易所处置伪假票据操作规程》及时上报；

第四，及时向公安机关进行报案止损；

第五，要认真学习，快速掌握熟悉票据流转规则、熟悉电票系统以及相关票据保证知识，务请圈内外朋友引起高度重视。

来源：刘涛

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