揭秘影响承兑汇票贴现利率的两大因素

揭秘影响承兑汇票贴现利率的两大因素，承兑汇票贴现是银行承兑汇票的一种行为，不同时期银行承兑汇票贴现率是不相同的，这个贴现率会对承兑汇票市场造成一定的影响。同时，承兑汇票贴现率又会受到一些内外因素的影响而发生变化，下面我们就来给大家讲讲影响承兑汇票贴现率的一些因素：

　　承兑汇票贴现利率主要是受到内外两种因素影响的，当市场波动比较大的时候，承兑汇票贴现率的变化也会比较大，企业要充分认识汇票市场的发展规律。

揭秘影响承兑汇票贴现利率的两大因素

　　影响承兑汇票贴现率的外在因素是银行承兑汇票贴现率，同业内债券市场和拆借市场的市场利率水平，相关产品价格水平，汇票的贴现期限，以及出票行的相关信用状况等等。一般来说，再贴现率是银行承兑汇票的定价基础，它会对一些商业银行的融资造成一定的影响。而影响承银行承兑汇票贴现的内在因素则是机构的经营策略以及其资本相关情况，有的机构会通过降低承兑汇票贴现利率来达到收购票据的目的，这样银行承兑汇票的持有量也就增加了，一旦机构出现资金短缺的情况时，又可以通过提高承兑汇票贴现率来减少其票据的持有量，以达到盈利的目的。

揭秘影响承兑汇票贴现利率的两大因素

　　贴现企业所有的应收票据，在到期前需要资金周转时，可用票据向银行申请贴现或借款。银行同意时，按一定的利率从票据面值中扣除贴现或借款日到票据到期日止的利息，而付给余额。用于计算该贴现利息的利率即是银行承兑汇票贴现利率。银行承兑汇票贴现利率的高低，主要根据金融市场利率来决定。银行承兑汇票贴现利率：又称“折现率”，指今后收到或支付的款项折算为现值的利率。现在各家银行没有明确的对外报价，确定最终的贴现率所要考虑的因素很多，如：票面金额、贴现天数，承兑银行、客户情况、银行资金充裕情况等，一般票面金额越大、贴现天数越多、承兑银行越有实力、客户与银行的关系越紧密，银行资金越充裕贴现率越低，反之贴现率就高。各商业银行对贴现率没有统一标准，但最低贴现率一般不低于人民银行规定的再贴现利率即3.24%，因为低于再贴现率商业银行就没有利润。但一般也不会高于同期贷款利率，因为贴现银行承兑汇票是零风险，而向企业贷款是有风险的。其套算公式为：银行承兑贴现率=一般贷款利率/(1+贴现期)×一般贷款利率。

揭秘影响承兑汇票贴现利率的两大因素

　　企业去银行贴现就涉及到银行承兑汇票贴现利率了,每天银行之间的贴现利率是浮动的，所以同样一张银行承兑汇票今天和明天去同一家银行贴现利率有可能不同举个实际例子说明下银行承兑汇贴现息的运用：假设企业手里有一张2012年3月15日签发的银行承兑汇票，金额是500万元，到期日2012年9月17日(因为周末银行不办理对公业务所以顺延到9月17号)，贴现银行给该企业的年贴现利率是6%，2012年4月10日到银行要求“贴现。

　　银行承兑汇贴现息的计算公式是：金额×(到期天数/360)×利率=贴现息.

　　企业需要支付的贴现息：500万元×163天/360天×6%利率=135833元。

　　给企业钱是：500万-135833元=4864167元。

　　说明:(1)时间4月20天+5月31天+6月30天+7月31天+8月31天+9月17天+3天=163天(如果是异地贴现另加3天划款期限)

揭秘影响承兑汇票贴现利率的两大因素

　　(2)利率是各行是按国家票据挂牌价上下浮动定的，如6%是年利率，要转换成日利率计算，该日利率是6%/360。

　　以上银行承兑汇票贴现息计算公式只是理论上的计算，实际操作中银行承兑汇票贴现利率是根据票面金额,到期时间，开票银行，贴现银行报价等等因素综合决定的!

　　揭秘影响承兑汇票贴现利率的两大因素，票据贴现业务是持票人为获得资金，将未到期的商业汇票转让给金融机构或其他企业，是企业向持票人融通资金的一种方式，其实质是一种短期借款。因此，企业收到银行承兑汇票，因未到期取得的贴现利息收入，应按“金融保险业”缴纳营业税。