全额和敞口保证金银票，开立时有哪些不同？区别有5个

全额和敞口保证金银票，开立时有哪些不同？区别有5个，全额银票（全额保证金银行承兑汇票）和敞口银票（敞口保证金银行承兑汇票）在开立时存在多个方面的不同，主要包括以下5个方面。

一、保证金要求

全额银票：保证金本金与票面金额等额。即企业在申请开立银行承兑汇票时，需要向银行缴纳的保证金金额与汇票票面金额完全一致。

敞口银票：保证金本金不足以覆盖票面金额等额。银行根据企业的信用评级和资金情况，要求企业存入一定比例的保证金，该比例通常小于100%，剩余部分由银行提供授信支持。

二、业务性质与风险

全额银票：对于银行来说，该业务属于低风险业务，无风险敞口，不涉及银行授信。因为银行已经通过保证金完全覆盖了可能的风险。

敞口银票：对于银行来说，该业务属于授信业务。银行在提供敞口部分（即保证金不足部分）的融资时，需要评估企业的信用状况和还款能力，并承担一定的信用风险。

三、申请手续与审批

全额银票：由于不涉及银行授信审批，因此申请手续相对简单快捷。企业只需按照银行要求缴纳足额保证金，并提供相关申请材料即可。

敞口银票：由于涉及银行授信，企业需要向银行提交流动资金贷款时相应的申请文件，并经过银行的授信审批流程。审批流程相对复杂，耗时较长。

四、费用与收益

全额银票：银行通常按开票金额收取一定比例的手续费（如0.05%），同时企业可以获得保证金存款的利息收益。与现金付款相比，企业可以通过使用全额保证金银行承兑汇票增加保证金利息收益。

敞口银票：除了按开票金额收取一定比例的手续费外，部分商业银行还会根据敞口金额收取一定比例的敞口承诺费。因此，敞口保证金银行承兑汇票的手续费相对较高。同时，企业虽然可以获得保证金存款的利息收益，但相对于全额银票而言，其总体融资成本可能更高。

五、应用场景

全额银票：更适用于那些希望简化融资流程、降低融资成本且具备足够资金实力的企业。

敞口银票：更适用于那些资金相对紧张、需要借助银行授信来扩大业务规模的企业。通过敞口银票，企业可以以较少的保证金撬动较大的银行授信敞口，从而满足其融资需求。

综上所述，企业在选择开立哪种类型的银行承兑汇票时，应根据自身的实际情况和需求进行综合考虑。

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