如何防范银行承兑汇票风险的3个要点

1.贸易背景真实性风险

如何防范银行承兑汇票风险的3个要点，我国监管部门严格规定，银行承兑汇票必须具备真实贸易背景。政策性风险主要指违反我国相关法律法规的要求，对没有真实贸易背景的商业汇票办理承兑业务，导致承兑汇票贴现后产生的融资资产可能流入股市，扰乱国家正常进入秩序的风险。企业需要的流动资金贷款，就通过贷款方式解决；企业需要的采购付款的票据，就通过银行承兑汇票解决，如果企业需要的贷款通过银行承兑汇票解决，就违反了当初监管部门研发银行承兑汇票这款产品的本义。

如何防范银行承兑汇票风险的3个要点

商业银行必须对票据的基础关系予以必要的审查，只有符合真实贸易背景，债券债务关系明确的票据才能办理承兑业务。

防范要点：严格承兑申请人的资格审查。对承兑申请人提交资料进行认真审核，包括商品交易合同，增值税发票等跟单资料；工程承包合同，工程劳务发票；税费支付合同，税费支付收据。对以上自己聊进行细致严谨的审查，确保票据承兑的贸易真实性背景。

2.承兑行兑付票据信用风险

信用风险主要指银行对票据承兑后，由于承兑申请人支付能力不足，或因为不愿履行已签订的合约，造成银行到期被迫垫款，资产损失的风险。根据我国《支付结算办法》规定：银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交付票款时，承兑银行应向持票人无条件付款。银行在审查承兑申请时，因为没有把握企业真实的经营状况和资产质量，当企业的贷款在汇票期限内不能如期到账，或汇款资金不足以支付该笔银行承兑汇票的票款时，必然导致承兑银行垫款；或者承兑银行签开银行承兑汇票后，后期跟踪管理不到位，企业将回笼货款资金挪用他用，或企业经营状况已经发生重大变化而银行没有及时采取相应措施，导致票据到期银行垫款发生。因此，注重承兑申请人的信用状况，是防范银行票据承兑业务经营风险的中药手段。防范要点：先授信，再承兑。有授信，才用信。

如何防范银行承兑汇票风险的3个要点

银行承兑汇票3大风险的及防范要点

一是加强对银行承兑汇票的授信管理，将承兑余额严格控制在承兑申请人授信额度内，当授信额度不足时，必须收取相应额度的保证金或用易于变现的存单，有价证券和动产，不动产进行质押或抵押。

二是加强对该项业务的审查和跟踪管理，如果有真实的商品交易关系相对应，正常情况下，承兑申请人不会做亏本生意，只要货款按期回笼，支付款应无大碍；

三是加强对承兑资金账户的封闭管理，防止企业挪用资金，如果交易真实，生意正常，一般来说，销贷资金应早于票据付款日到账（否则，该项业务不应用这种结算方式），所以，承兑银行一定要加强账户资金管理，专款专用，严谨挪用。

如何防范银行承兑汇票风险的3个要点

3.票据诈骗风险

票据业务的诈骗风险主要是指犯罪分子以票据为作案工具，通过不法手段骗取银行信用，套取银行资金，造成银行资产损失的风险。承兑申请人通过提供虚假财务报表，虚假担保等形式，骗开银行承兑汇票，再以贴现或票据转让等形式套取银行或其他财务，票据到期后使承兑银行发生垫款。目前，利用票据进行进入诈骗犯罪是银行经营活动中常见的风险，尤其是通过里应外合，内部人与外部人携手作案。因此，加强对票据承兑中的诈骗风险防范也显得十分必要。

防范要点：加强对承兑人的资格审查，对承兑申请人要深入实际，多方调查求证，不能偏听企业一面之词，严把承兑前的审查关；同时加强内控制度建设，防范内部人员与外部人员相互勾结，共同作案。

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