银行承兑汇票可能伤害中小企业，为什么还广泛流通？原因有3点

银行承兑汇票可能伤害中小企业，为什么还广泛流通？原因有3点，实际上，银行承兑汇票确实一直在给中小企业带来伤害。当然，与商业承兑汇票相比，银行承兑汇票的伤害程度较低，因此不能完全否定其价值。

01、银行承兑汇票简介

可能有些人对银行承兑汇票并不熟悉，让我们用一个简单的例子来解释：A公司因经营需要向B公司采购价值1000万元的货物。在两种情况下，A公司会开立银行承兑汇票：

1、A公司为大型企业：在交易中处于优势地位。此时A公司账户内有足够资金，但并不想立即支付给B公司。因此，A公司会向银行申请开立一张1000万元的承兑汇票。这张汇票就像一份承诺书，银行向B公司承诺在汇票到期时支付1000万元。实际操作中，A公司会在承兑汇票到期前几个工作日将款项存入银行，到期后由银行支付给B公司。由于承兑汇票的期限通常为半年或一年，A公司相当于在自己的账户上多留了1000万元半年或一年。

由于B公司在交易中处于劣势地位，不得不接受银行承兑汇票。只有当B公司处于优势地位时，例如A公司想购买的货物只有B公司能提供，B公司才可以拒绝承兑汇票。因为即使不卖给A公司，B公司仍可以将货物卖给其他企业，市场需求依然存在。

2、A公司为普通企业：A公司与B公司在交易中地位相当，仍然是A公司向B公司购买货物。此时A公司账户内确实没有足够资金，但想购买货物。然而，B公司不愿接受A公司的欠款。于是，A公司向银行申请开立一张承兑汇票给B公司，由银行承诺到期支付款项给B公司。因为银行的信誉比A公司更高，B公司愿意接受。当然，这也是因为B公司为了拓展业务而无奈接受。如果B公司不需要A公司作为客户，它完全可以拒绝这笔交易。

02、银行为何愿意承诺？

实际上，A公司并不能随意开立银行承兑汇票。A公司需要首先向银行申请授信，并在银行核定的限额内开立汇票。

对于银行来说，开立汇票可以获得以下收益：

（1）保证金：保证金比例约为50%，例如A公司开立1000万元的汇票，需要向银行缴纳500万元的保证金（这对银行来说是存款），剩余的500万元在汇票到期时支付给银行；

（2）手续费：银行会收取开票手续费，一般总计为0.05%，例如1000万元的汇票收取5000元的手续费；

（3）贴现利息：承兑汇票可以在二级市场进行贴现，即B公司在汇票到期前，将票据以折价形式转让给银行或其他机构，获得现金。贴现利息即为银行或其他机构收取的费用，通常为年化利率的一定比例。

03、为什么银行承兑汇票对中小企业造成伤害？

1、资金成本增加：由于银行承兑汇票附带手续费和贴现利息，中小企业在使用承兑汇票的过程中需要承担额外的费用。这使得企业的资金成本上升，对企业的利润产生负面影响。

2、资金周转困难：部分中小企业在接受银行承兑汇票后需要贴现，将未到期的票据变现。贴现过程中，企业需要支付贴现利息，导致企业的实际收入减少。此外，贴现操作需要时间和手续，可能使企业的资金周转出现困难。

3、信用风险：虽然银行承兑汇票具有较高的信用度，但仍存在一定的信用风险。例如，如果开票银行出现问题，接受汇票的企业可能无法按时收到应付款项。此外，由于承兑汇票的期限较长，中间可能发生各种不确定因素，导致支付方的信用状况发生变化，进而影响票据的安全性。

04、尽管存在以上问题，银行承兑汇票仍然广泛使用的原因主要有以下几点：

1、提高企业信用：对于购买方（A公司）来说，使用银行承兑汇票可以提高其在交易中的信用度。由于银行的信誉较高，销售方（B公司）更愿意接受银行承诺的汇票，而不是购买方的欠款。

2、延长支付期限：银行承兑汇票可以为购买方提供较长的支付期限，使其在支付货款前获得更多的时间来筹集资金。这对于资金紧张的中小企业来说具有一定的吸引力。

3、资金融通：承兑汇票可以在二级市场进行贴现，为中小企业提供一定程度的资金融通。尽管贴现会增加企业的资金成本，但在一定程度上缓解企业的资金压力。

总之，尽管银行承兑汇票对中小企业存在伤害，但由于其在提高信用、延长支付期限和资金融通方面的作用，仍然在市场上得到广泛使用。为了减轻银行承兑汇票对中小企业的伤害，政府和金融机构可以采取一系列措施，如降低手续费、优化贴现政策等，以支持中小企业的发展。

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